2025년 현재, 노후 대비의 필수 수단으로 떠오른 개인연금. 정부의 국민연금만으로는 부족한 현실 속에서, 개인연금의 선택은 더욱 중요해졌습니다. 특히 연금저축, IRP, 변액연금 등 다양한 연금 상품이 존재하며, 각 상품은 목적과 혜택, 리스크에서 차이를 보입니다. 이 글에서는 2025년 기준 개인연금 상품별 특징을 상세히 비교하고, 나에게 가장 적합한 연금 전략을 어떻게 세울 수 있는지 구체적으로 안내합니다.
연금저축: 세액공제 혜택 중심의 기본 연금
연금저축은 2025년 현재도 가장 많이 가입되는 개인연금 상품 중 하나입니다. 금융기관에서 쉽게 가입할 수 있고, 가장 큰 장점은 세액공제 혜택에 있습니다.
연금저축은 크게 세 가지 형태로 나뉘며, 각각의 특징은 다음과 같습니다:
- 연금저축펀드: 수익률 기대 가능, 증권사 중심, 투자 위험 존재
- 연금저축보험: 원금 보장형 위주, 보험사 중심, 해지 시 손실
- 연금저축신탁: 은행 중심, 안정적 운용, 현재 신규 판매 거의 없음
2025년 기준으로 연금저축 납입 한도는 연 600만 원까지이며, 이 금액에 대해 최대 16.5%의 세액공제를 받을 수 있습니다.
또한, 연금저축계좌의 적립금은 만 55세 이후 연금 형태로 인출해야 하며, 10년 이상 유지 시 연금소득세(3.3~5.5%)가 부과됩니다.
IRP(개인형 퇴직연금): 퇴직금뿐 아니라 개인 납입도 가능한 절세 계좌
IRP(개인형 퇴직연금)는 원래 직장인의 퇴직금을 적립하기 위한 제도였지만, 현재는 개인이 직접 가입하고 세액공제를 받을 수 있는 개인연금 상품으로 널리 활용됩니다.
2025년 현재 IRP의 연간 납입 한도는 1,800만 원까지이며, 이 중 연금저축과 합산하여 최대 900만 원까지 세액공제가 가능합니다.
IRP의 가장 큰 특징은 다음과 같습니다:
- 모든 근로자 및 자영업자 가입 가능
- ETF(상장지스펀드), 채권, 펀드 등 다양한 자산 운용 가능
- 퇴직금 자동 이체 계좌로 활용 가능
- 중도 인출 제한 있음 (연금 이외 목적 사용 어려움)
IRP는 ‘원리금 보장형 자산’을 최소 30% 이상 보유해야 하며, 수수료가 낮은 증권사를 선택하는 것이 유리합니다.
변액연금보험: 수익성과 안정성 사이에서 갈등
변액연금보험은 보험사에서 제공하는 연금 상품으로, 투자형 연금의 성격을 갖고 있습니다. 즉, 납입한 보험료 일부를 펀드에 투자하여 수익을 내고, 일정 시점 이후 연금으로 수령하는 구조입니다.
2025년 기준 변액연금의 주요 특징은 다음과 같습니다:
- 납입 기간 종료 후 일정 시점부터 연금 수령
- 투자 실적에 따라 수익 및 연금액 변동
- 세액공제 대신 과세이연 및 비과세 혜택 제공 (10년 이상 유지 시)
일부 보험사들은 저사업비, ETF 기반 변액연금을 출시하며 변액연금의 단점을 보완하고 있습니다.
2025년 현재 개인연금 시장은 매우 다양화되고 있습니다. 연금저축은 누구에게나 기본적으로 유리한 구조를 갖추고 있으며, IRP는 퇴직금과 절세 전략을 함께 고려할 수 있는 제도입니다. 변액연금은 고위험 고수익을 기대할 수 있지만 그만큼 상품 분석이 필요합니다.
가장 중요한 것은 자신의 소득 수준, 세금 구조, 은퇴 시기, 투자 성향 등을 고려한 맞춤 설계입니다. 늦기 전에, 지금부터라도 한 달에 10만 원이라도 시작해보세요. 미래의 삶이 훨씬 더 여유로워질 것입니다.